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2025년 종합소득세 신고가 달라졌습니다. 특히 프리랜서나 자영업자라면 꼭 알아야 할 변경사항이 많죠. 누락되면 가산세까지 발생하니, 지금 바로 확인해 보세요.
매년 반복되는 종합소득세 신고, 올해는 뭐가 달라졌을까요? 신고 시기부터 공제 항목까지 핵심 포인트만 쏙쏙 정리했습니다.
지금 읽지 않으면, 나중에 '이걸 왜 몰랐지?' 하고 후회할지도 모릅니다. 신고 기한이 5월 31일까지 이니 서둘러 신고하세요.
2025년 종합소득세 신고 대상자는?
2024년 한 해 동안 사업, 근로, 이자, 배당, 연금, 기타 소득이 발생한 모든 개인 납세자가 해당됩니다.
특히 프리랜서, 유튜버, 크리에이터, 1인 사업자 등이 주요 대상입니다.
근로소득만 있는 직장인은 연말정산으로 대신됩니다.
신고 기간과 방법
신고 기간은 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.
홈택스, 손택스(모바일), 세무서 방문 등으로 신고가 가능합니다.
올해는 모바일 신고 기능이 대폭 강화되어 간편해졌습니다.
주요 변경사항 3가지
1. 단순경비율 적용 기준 상향 – 연 8,000만 원까지 적용 가능
2. 전자기부금 영수증 자동 반영 – 공제 누락 줄어듦
3. 프리랜서 간편 장부 대상 확대 – 기준 완화로 더 많은 대상자가 혜택
유의해야 할 점
가산세 주의! 무신고, 과소신고 시 최대 40%의 가산세가 부과될 수 있습니다.
또한, 간편 장부대상이더라도 일정 수익 초과 시 복식부기를 의무적으로 작성해야 합니다.
주요 공제 항목 요약
기본공제, 인적공제, 보험료, 교육비, 기부금, 연금저축, 주택자금 공제 등이 있습니다.
각 항목은 자료 제출 여부에 따라 자동 반영되거나 수동 입력해야 하니 꼼꼼히 확인하세요.
| 공제 항목 | 공제 한도 | 비고 |
|---|---|---|
| 인적공제 | 1인당 150만 원 | 부양가족 포함 |
| 기부금 | 기부유형별 상이 | 전자기부금 자동 반영 |
| 연금저축 | 400만 원 | 납입 내역 필수 |
| 교육비 | 대학생 자녀 900만 원 | 교육비 영수증 제출 |
Q&A
Q1. 근로소득만 있는 직장인도 종합소득세를 신고해야 하나요?
A. 아닙니다. 연말정산으로 대체되며 별도 신고는 필요 없습니다.
Q2. 프리랜서인데 작년 수입이 400만 원뿐입니다. 신고해야 하나요?
A. 기본공제를 넘지 않으면 세금은 없지만, 국세청 신고는 필요합니다.
Q3. 간편 장부는 누구에게 해당되나요?
A. 소규모 사업자나 프리랜서로 일정 기준 이하의 수입을 올린 납세자에게 해당됩니다.
Q4. 종합소득세를 늦게 신고하면 어떻게 되나요?
A. 20%~40%의 가산세가 부과되므로 반드시 기한 내 신고하세요.
Q5. 홈택스로 신고가 어려운데 도움을 받을 수 있나요?
A. 세무서나 세무대리인을 통해 도움을 받을 수 있습니다. 홈택스 ARS도 이용 가능해요.
지금 준비하지 않으면 늦습니다
2025년 종합소득세는 이전보다 변화된 점이 많습니다. 특히 프리랜서나 개인사업자는 공제 항목이나 신고 기준에 민감하니 사전 준비가 중요하죠.
시간이 지날수록 준비는 더 힘들어지니, 지금 바로 홈택스에 접속해 보세요.